26.2.2009   

NL

Publicatieblad van de Europese Unie

L 53/76

(1)

Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30) houdende statistieken betreffende de activa en passiva van lege financiële instellingen die securitisatietransacties verrichten (hierna de „LFI’s”) bepaalt dat LFI’s onder bepaalde voorwaarden vrijgesteld mogen worden van bepaalde of alle rapportageverplichtingen zoals bepaald in Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30) en dat de nationale centrale banken (NCB’s) de vereiste gegevens in plaats daarvan mogen afleiden uit andere statistische, openbare of gegevensbronnen van toezichthouders.

(2)

Gegevens betreffende door LFI’s uitgegeven en/of aangehouden effecten mogen worden afgeleid uit een gecentraliseerde effecten database (GED) („Centralised Securities Database” (CSDB)); daarom wordt een goed werkende GED essentieel geacht om gegevens betreffende door LFI’s uitgegeven en/of aangehouden effecten af te leiden,

1.

Het volgende artikel 18 bis wordt ingevoegd:

„Artikel 18 bis

Statistieken betreffende de activa en passiva van LFI’s

De NCB’s stellen aparte geaggregeerde statistische gegevens over activa en passiva van LFI’s samen en rapporteren deze overeenkomstig deel 15 van bijlage III bij dit richtsnoer. Voor de volgende drie subcategorieën worden gegevens ingediend: i) traditionele securitisatietransacties verrichtende LFI’s; ii) synthetische securitisatietransacties verrichtende LFI’s; iii) overige LFI’s.

Binnen het kader van LFI-statistieken zijn traditionele securitisaties waarbij de risico-overdracht gebeurt door de economische overdracht van de aan de LFI gesecuritiseerde activa. Dit gebeurt door de overdracht van de initiator van de eigendom van de gesecuritiseerde activa of via subdeelneming.

Bij synthetische securitisatie geschiedt de risico-overdracht door het gebruik van kredietderivaten, garanties of andere gelijkaardige mechanismen.

Deze vereisten betreffen op kwartaalbasis verschafte gegevens betreffende per kwartaalultimo uitstaande bedragen, financiële transacties en afschrijvingen/afwaarderingen.

Voor de door de NCB’s te verstrekken vereiste gegevens betreffende afschrijvingen/afwaarderingen geldt een inspanningsverplichting.

Uiterlijk aan het einde van de 28e werkdag volgende op het kwartaaleinde waarop de gegevens betrekking hebben, rapporteren de NCB’s op kwartaalbasis aan de ECB de gegevens betreffende de uitstaande bedragen, financiële transacties en afschrijvingen/afwaarderingen van LFI’s.

De volgende algemene regels zijn van toepassing op de herzieningen van de kwartaalgegevens:

Ter voldoening aan de statistische rapportageverplichtingen waarvan LFI’s vrijgesteld zijn krachtens artikel 5, lid 1, onder c) van Verordening (EG) nr. 24/2009 van de Europese Centrale Bank (ECB/2008/30) (9), zullen de NCB’s, na overleg met de ECB, beslissen welke de meest gepaste gegevensverzamelingmethode is betreffende activa en passiva van LFI’s afhankelijk van de organisatie van de desbetreffende markten en de beschikbaarheid van andere relevante statistische, openbare of gegevensbronnen van toezichthouders in de lidstaat.

Indien NCB’s gegevens betreffende door LFI’s uitgegeven effecten en/of aangehouden effecten afleiden uit de GED of andere effectendatabanken en/of indien zij gegevens betreffende activa en passiva van LFI’s uit andere statistische gegevensbronnen, openbare gegevensbronnen zoals boreale rapporten of beleggersrapporten, of gegevensbronnen van toezichthouders afleiden, gelden de hierna vermelde kwaliteitsstandaarden voor gegevens.

Zoals omschreven in deel 15 van bijlage III bij dit richtsnoer, wordt onderscheiden tussen aan hoge kwaliteitsstandaarden onderworpen ankerreeksen, vergelijkbaar met gegevens die direct door LFI’s gerapporteerd worden overeenkomstig bijlage III bij Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30) en die ex-post kunnen geverifieerd worden zoals omschreven in lid 9, en niet-ankerreeksen die geschat mogen worden volgens minder strenge kwaliteitsstandaarden (10).

Indien NCB’s gegevens betreffende activa en passiva van LFI’s afleiden van gegevensbronnen van toezichthouders, garanderen de NCB’s dat deze in voldoende mate overeenstemmen met de statistische begrippen en definities krachtens de rapportageverplichtingen voor LFI’s. Hetzelfde geldt voor uit statistische gegevensbronnen afgeleide gegevens.

Indien LFI’s gegevens niet direct rapporteren overeenkomstig artikel 5, lid 1, onder c) van Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30), controleren NCB’s de gegevenskwaliteit middels de informatie uit de jaarrekeningen, zoals omschreven in lid 9. Indien uit de kruiscontroles tussen de op kwartaalbasis en de uit de jaarrekening afgeleide gegevens blijkt dat niet werd voldaan aan hoge kwaliteitsstandaarden, verzekeren de NCBs dat de gegevens aan de vereiste kwaliteitsstandaarden voldoen, bijvoorbeeld door de gegevens krachtens Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30) direct te verzamelen.

Indien gegevens betreffende uitstaande bedragen en nieuwe uitgiften van schuldbewijzen van LFI’s en/of door LFI’s aangehouden effecten op basis van de GED of een andere effectendatabank verzameld worden, garanderen de NCB’s dat door LFI’s uitgegeven en/of aangehouden effecten volledig gedekt zijn en controleren zij dergelijke gegevens zoals omschreven in lid 10 regelmatig. Indien uit de dekking en de kwaliteitsindicatoren voor de desbetreffende reeks effecten in het GED of een andere effectendatabank blijkt dat niet werd voldaan aan hoge kwaliteitsstandaarden, verzekeren de NCB’s dat de gegevens aan de vereiste kwaliteitsstandaarden voldoen, bijvoorbeeld door de gegevens krachtens Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30) direct te verzamelen.

Overeenkomstig artikel 5 van Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32), verzamelen NCB’s gegevens betreffende door LFI’s gekochte leningen die geïnitieerd en beheerd worden door MFI’s van het eurogebied en uitgesplitst zijn naar looptijd, sector en ingezetenschap van de debiteur, zoals omschreven in deel 15 van bijlage III bij dit richtsnoer.

Als de initiators van de gesecuritiseerde leningen ingezeten MFI’s zijn van hetzelfde land als de LFI, en deze MFI’s de gesecuritiseerde activa blijven beheren, mag de NCB dit deel van de gegevens betreffende de portefeuille leningen van LFI’s aangaande uitstaande bedragen en financiële transacties afleiden uit bij ingezeten MFI’s verzamelde gegevens, zoals omschreven in artikel 5, van Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32) in de plaats van direct bij de LFI’s.

Als de initiators van de gesecuritiseerde leningen ingezeten MFI’s zijn van een andere lidstaat van het eurogebied, en deze MFI’s de gesecuritiseerde activa blijven beheren, wisselen de NCB’s de bij deze MFI’s verzamelde informatie uit overeenkomstig artikel 5, van Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32). Elke NCB verzamelt informatie overeenkomstig artikel 5, van Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32) betreffende leningen die geïnitieerd en beheerd worden door binnenlandse MFI’s en bij een ingezeten LFI van een andere lidstaat van het eurogebied gesecuritiseerd werden.

Voor de uitwisseling van grensoverschrijdende informatie maakt elke NCB informatie betreffende door ingezeten MFI’s geïnitieerde en beheerde leningen krachtens artikel 5 van Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32) over aan de ECB overeenkomstig deel 15 van bijlage III bij dit richtsnoer.

NCB’s rapporteren deze gegevens aan de ECB ten laatste op de 23e werkdag volgende op het kwartaaleinde waarop de gegevens betrekking hebben.

Overeenkomstig de vigerende wettelijke bepalingen ter bescherming van vertrouwelijke gegevens zal de ECB zorgen voor de technische toegangspoort voor deze uitwisseling van grensoverschrijdende informatie. De ECB zal de gegevens opnieuw leveren aan de betrokken NCB’s op de 24e werkdag volgende op het kwartaaleinde waarop de gegevens betrekking hebben.

De NCB’s die gegevens uitwisselen voor bestaande securitisaties, verduidelijken op bilaterale basis enige uitstaande vragen en coördinatieproblemen en wisselen, indien nodig, relevante informatie uit. Bij nieuwe securitisaties kunnen de desbetreffende NCB’s de ECB verzoeken als coördinator op te treden.

Als NCB’s gegevens betreffende activa en passiva van LFI’s direct van LFI’s samenstellen en, indien relevant, op basis van door MFI’s krachtens Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32) gerapporteerde gegevens, en waar NCB’s derogaties toekennen aan LFI’s overeenkomstig artikel 5, lid 1, onder b) van Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30), voeren de NCB’s een zodanige extrapolatie uit dat de betreffende LFI’s voor 100 % worden bestreken bij het opmaken van de kwartaalgegevens aangaande activa en passiva van LFI’s die gerapporteerd worden aan de ECB voor uitstaande bedragen, financiële transacties en afschrijvingen/afwaarderingen.

Indien NCB’s gegevens verzamelen betreffende activa en passiva van LFI’s van andere statistische, openbare en/of gegevensbronnen van toezichthouders, mogen zij hun verzameling baseren op een steekproef van LFI’s mits deze LFI’s minstens 95 % vertegenwoordigen van het totale uitstaande bedrag activa van de referentiepopulatie van informatieplichtigen van de LFI’s in een relevante lidstaat, zoals omschreven in de lijst van LFI’s. De NCB’s voeren een zodanige extrapolatie uit bij het verzamelen van de aan de ECB gerapporteerde kwartaalgegevens betreffende activa en passiva van LFI’s voor uitstaande bedragen, financiële transacties en afschrijvingen/afwaarderingen dat de betreffende LFI’s voor 100 % worden bestreken.

De NCB’s verschaffen een toelichting aan de ECB met de redenen voor belangrijke herzieningen en voor herzieningen krachtens artikel 18 bis, lid 3, onder b), van dit richtsnoer.

NCB’s bewaken de kwaliteit van de kwartaalgegevens die niet direct door LFI’s of MFI’s gerapporteerd werden overeenkomstig artikel 5, lid 3, van Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30), op basis van uit de jaarrekeningen beschikbare informatie.

Het resultaat van de kwaliteitscontroles wordt tegen einde september van elk jaar of zo vroeg mogelijk daarna overgemaakt aan de ECB overeenkomstig de toepasselijke nationale wettelijke praktijken in de lidstaat van ingezetenschap van de LFI.

Indien de GED of andere effectendatabank gebruikt wordt als een gegevensbron voor LFI-statistieken overeenkomstig lid 5, verschaffen de NCB’s de ECB op jaarbasis indicatoren betreffende de dekking en de kwaliteit van de relevante reeks effecten in de GED of de effectendatabank, overeenkomstig de separaat aan de NCB’s mee te delen methodologie.

Bovenvermelde informatie wordt aan de ECB overgemaakt per eind februari van elk jaar met als referentie de gegevens van eind december van het vorige jaar.

2.

Het volgende artikel 20 bis wordt ingevoegd:

„Artikel 20 bis

Lijst van LFI’s voor statistische doeleinden

De verzamelde variabelen voor het opstellen en bijhouden van de lijst LFI’s voor statistische doeleinden zoals bepaald in artikel 3 van Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30) worden gespecificeerd in bijlage VIII bij dit richtsnoer.

NCB’s rapporteren bijgewerkte versies van de in deel 1 van bijlage VIII bij dit richtsnoer gespecificeerde variabelen, hetzij bij veranderingen in de LFI-sector, d.w.z. dat een instelling tot de LFI-sector toetreedt of deze verlaat, of wanneer de eigenschappen van bestaande LFI’s wijzigen.

NCB’s leiden bijgewerkte gegevens af door de vergelijking van hun nationale lijsten van LFI’s aan het eind van twee opeenvolgende kwartalen, d.w.z. ze houden geen rekening met ontwikkelingen tijdens het kwartaal.

Bij de rapportage van een nieuwe instelling of een te wijzigen instelling dienen de NCB’s alle verplichte variabelen in te vullen.

Bij de rapportage van een instelling die de LFI-sector verlaat, rapporteren de NCB’s minimaal de volgende informatie: het soort verzoek, d.w.z. schrappen, en de identificatiecode van de LFI, d.w.z. de „fvc_id” variabele.

Waar mogelijk wijzen de NCB’s de LFI-identificatiecodes van geschrapte LFI’s niet toe aan nieuwe of gewijzigde LFI’s.

De NCB’s mogen bij de rapportage van bijgewerkte gegevens hun nationale tekenset gebruiken op voorwaarde dat zij het Romeinse alfabet gebruiken. De NCB’s gebruiken „Unicode” om alle speciale tekensets correct weer te geven bij het ontvangen van door de ECB verspreide informatie via het RIAD Data Exchange System.

Alvorens bijgewerkte gegevens door te geven aan de ECB, voeren NCB’s de geldigheidscontroles van deel 2 van bijlage VIII bij dit richtsnoer uit.

Minstens op kwartaalbasis, binnen de 14 werkdagen na de referentiedatum, geven de NCB’s bijgewerkte gegevens van de variabelen zoals omschreven in deel 1 van bijlage VIII bij dit richtsnoer door aan de ECB.

NCB's geven de bijgewerkte gegevens door in XML-formaat. De ECB verwerkt de gegevens via het RIAD Data Exchange System. Indien het EXDI en/of het RIAD Data Exchange System buiten werking is, dienen bijgewerkte gegevens in XML-formaat te worden verstuurd via N13 Cebamail. Indien het Cebamail-systeem buiten werking is voor de overdracht van een bestand met bijgewerkte gegevens/correcties van gegevens van LFI’s, geven de NCB’s deze bestanden via e-mail door in XML-formaat, aan het volgende adres: birs@ecb.europa.eu.

Wanneer NCB’s handmatige invoerprocedures gebruiken, dienen zij adequate controles in werking te hebben om bedrijfsfouten tot een minimum te beperken en de nauwkeurigheid en consistentie te waarborgen van de middels het RIAD Data Exchange Systeem gerapporteerde bijgewerkte LFI-gegevens.

Na ontvangst van de bijgewerkte gegevens, d.w.z. de meest recente beschikbare informatie, voert de ECB onmiddellijk de geldigheidscontroles van deel 2 van bijlage VIII bij dit richtsnoer uit.

De ECB stuurt de NCB’s onmiddellijk: i) een ontvangstbevestiging met summiere informatie van de bijgewerkte gegevens van LFI’s die succesvol werden verwerkt en ingevoerd in het gegevensbestand voor LFI’s van de ECB; en/of ii) een foutmelding met gedetailleerde informatie betreffende de bijgewerkte gegevens van LFI’s en geldigheidscontroles die negatief waren. Conform deel 1 van bijlage VIII bij dit richtsnoer voert de ECB onvolledige, onjuiste of ontbrekende „object_request”-verzoeken tot bijwerking geheel of gedeeltelijk uit of wijst ze deze af.

Na ontvangst van een foutmelding onderneemt de NCB onmiddellijk actie tot het verzenden van gecorrigeerde informatie. Indien onmiddellijke actie niet haalbaar is, hebben NCB’s maximaal twee werkdagen na de vastgelegde uiterste termijn voor rapportage van lid 2, d.w.z. tot 17.59 uur Centraal-Europese Tijd (CET) op de tweede werkdag, om gecorrigeerde informatie te rapporteren.

Om 18.00 uur CET op de tweede werkdag na de rapportagetermijn van lid 2, maakt de ECB een kopie van de reeks gegevens betreffende LFI’s, met uitzondering van als vertrouwelijk gemarkeerde waarden. De bijgewerkte informatie is beschikbaar op de volgende dag vanaf 12.00 uur CET.

De ECB publiceert geen als vertrouwelijk gemarkeerde waarden.

Tegelijkertijd met het vrijgeven van de lijst van LFI’s op haar website, stuurt de ECB de lijst naar de NCB’s via het RIAD Data Exchange Systeem.”.

3.

Bijlage III wordt gewijzigd en bijlage VIII wordt toegevoegd overeenkomstig de bijlage bij dit richtsnoer.

4.

In de verklarende begrippenlijst wordt de definitie van lege financiële instelling vervangen door:

„Securitisatietransacties verrichtende lege financiële instellingen: worden gedefinieerd in artikel 1, lid 1, van Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30).”.