EUR-Lex Pristup zakonodavstvu Europske unije
Ovaj je dokument isječak s web-mjesta EUR-Lex
Dokument 32015O0019
Guideline (EU) 2015/948 of the European Central Bank of 16 April 2015 amending Guideline ECB/2013/7 concerning statistics on holdings of securities (ECB/2015/19)
Smjernica (EU) 2015/948 Europske središnje banke оd 16. travnja 2015. o izmjeni Smjernice ESB/2013/7 o statističkim podacima o držanjima vrijednosnih papira (ESB/2015/19)
Smjernica (EU) 2015/948 Europske središnje banke оd 16. travnja 2015. o izmjeni Smjernice ESB/2013/7 o statističkim podacima o držanjima vrijednosnih papira (ESB/2015/19)
SL L 154, 19.6.2015., str. 15–27
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
Na snazi
19.6.2015 |
HR |
Službeni list Europske unije |
L 154/15 |
SMJERNICA (EU) 2015/948 EUROPSKE SREDIŠNJE BANKE
оd 16. travnja 2015.
o izmjeni Smjernice ESB/2013/7 o statističkim podacima o držanjima vrijednosnih papira (ESB/2015/19)
UPRAVNO VIJEĆE EUROPSKE SREDIŠNJE BANKE,
uzimajući u obzir Statut Europskog sustava središnjih banaka i Europske središnje banke, a posebno njegov članak 5. stavak 1., članak 12. stavak 1. i članak 14. stavak 3.,
uzimajući u obzir Uredbu Vijeća (EZ) br. 2533/98 od 23. studenoga 1998. o prikupljanju statističkih podataka od strane Europske središnje banke (1),
uzimajući u obzir Uredbu Vijeća (EU) br. 1011/2012 Europske središnje banke od 17. listopada 2012. o statističkim podacima o držanju vrijednosnih papira (ESB/2012/24) (2),
budući da:
(1) |
S obzirom na uvođenje izravnog dostavljanja statističkih podataka od strane osiguravajućih društava u Uredbi (EU) br. 1374/2014 Europskog parlamenta i Vijeća (ESB/2014/50) (3) i uske povezanosti s podacima koje prikupljaju nacionalna nadležna tijela za potrebe provođenja nadzora na temelju okvira ustanovljenog Direktivom 2009/138/EZ Europskog parlamenta i Vijeća (4), Uredba (EU) br. 1011/2012 (ESB/2012/24) izmijenjena je kako bi uključila podatke koje su osiguravajuća društva dužna izravno dostavljati. Smjernicu ESB/2013/7 (5) također je potrebno izmijeniti budući da utvrđuje potrebne postupke na temelju kojih nacionalne središnje banke izvješćuju Europsku središnju banku (ESB). |
(2) |
Smjernicu ESB/2013/7 trebalo bi stoga na odgovarajući način izmijeniti, |
DONIJELO JE OVU SMJERNICU:
Članak 1.
Izmjene
Smjernica ESB/2013/7 mijenja se kako slijedi:
1. |
U članku 3. stavak 1. zamjenjuje se sljedećim: „1. Nacionalne središnje banke prikupljaju i dostavljaju ESB-u statističke podatke o držanjima vrijednosnih papira s oznakom ISIN, za svaki vrijednosni papir posebno, u skladu s izvještajnim shemama u Prilogu I. dijelu 1. (tablice od 1. do 3.) i dijelu 2. (tablice od 1. do 3.) te u skladu s posebno utvrđenim standardima elektroničkog izvješćivanja za sljedeće vrste instrumenata: kratkoročne dužničke vrijednosne papire (F.31); dugoročne dužničke vrijednosne papire (F.32); uvrštene dionice (F.511) i dionice ili udjele investicijskog fonda (F.52). Izvještajne obveze nacionalnih središnjih banaka obuhvaćaju pozicije na kraju tromjesečja i i. financijske transakcije na kraju tromjesečja za referentno tromjesečje, ili ii. podatke na kraju mjeseca ili na kraju tromjesečja koji su potrebni za izvođenje financijskih transakcija, kako je utvrđeno u stavku 2. Nacionalne središnje banke također izvješćuju o pozicijama na kraju godine, kako je utvrđeno u članku 3. stavku 2. točki (b) Uredbe (EU) br. 1011/2012 (ESB/2012/24) u skladu s izvještajnom shemom u Prilogu I. dijelu 3. (tablice od 1. do 2.) ove Smjernice. Financijske transakcije ili podaci potrebni za izvođenje financijskih transakcija koje stvarne izvještajne jedinice dostavljaju nacionalnim središnjim bankama u skladu s dijelom 1. Priloga I. Uredbi (EU) br. 1011/2012 (ESB/2012/24) mjere se kako je utvrđeno u dijelu 3. Priloga II. Uredbi (EU) br. 1011/2012 (ESB/2012/24).” |
2. |
U članku 3. stavku 2. dodaje se sljedeća točka (c):
|
3. |
U članku 4. stavak 1. zamjenjuje se sljedećim: „1. Nacionalne središnje banke mogu odlučiti hoće li dostavljati ESB-u statističke podatke koji obuhvaćaju vrijednosne papire bez oznake ISIN koje drže monetarne financijske institucije, investicijski fondovi, financijska društva posebne namjene koja se bave sekuritizacijskim transakcijama, osiguravajuća društva i voditelji izvještajnih skupina u skladu s Uredbom (EU) br. 1011/2012 (ESB/2012/24) ili koje drže skrbnici u ime: i. rezidentnih investitora na koje se ne primjenjuje Uredba (EU) br. 1011/2012 (ESB/2012/24), ii. nefinancijskih investitora koji su rezidenti drugih država članica europodručja, ili iii. investitora koji su rezidenti država članica izvan europodručja, kako je utvrđeno u Uredbi (EU) br. 1011/2012 (ESB/2012/24), kojima nije odobreno odstupanje od izvještajnih zahtjeva u skladu s Uredbom (EU) br. 1011/2012 (ESB/2012/24).” |
Članak 2.
Izmjene Priloga I. Smjernici ESB/2013/7
Prilog I. Smjernici ESB/2013/7 mijenja se u skladu s Prilogom ovoj Smjernici.
Članak 3.
Stupanje na snagu i provedba
Ova Smjernica proizvodi pravne učinke na dan kada su o njoj obaviještene nacionalne središnje banke. Središnje banke Eurosustava postupat će u skladu s ovom Smjernicom od datuma stupanja na snagu Uredbe (EU) 2015/730 Europske središnje banke (ESB/2015/18) (6).
Članak 4.
Adresati
Ova Smjernica upućena je svim središnjim bankama Eurosustava.
Sastavljeno u Frankfurtu na Majni 16. travnja 2015.
Upravno vijeće ESB-a
Predsjednik ESB-a
Mario DRAGHI
(1) SL L 318, 27.11.1998., str. 8.
(2) SL L 305, 1.11.2012., str. 6.
(3) Uredba (EU) br. 1374/2014 Europske središnje banke od 28. studenoga 2014. o statističkim izvještajnim zahtjevima za osiguravajuća društva (ESB/2014/50) (SL L 366, 20.12.2014., str. 36.).
(4) Direktiva 2009/138/EZ Europskog parlamenta i Vijeća od 25. studenoga 2009. o osnivanju i obavljanju djelatnosti osiguranja i reosiguranja (Solventnost II) (SL L 335, 17.12.2009., str. 1.).
(5) Smjernica ESB/2013/7 od 22. ožujka 2013. o statističkim podacima o držanjima vrijednosnih papira (SL L 125, 7.5.2013., str. 17.).
(6) Uredba (EU) 2015/730 Europske središnje banke od 16. travnja 2015. o izmjeni Uredbe (EU) br. 1011/2012 o statističkim podacima o držanju vrijednosnih papira (ESB/2012/24) (ESB/2015/18) (SL L 116, 7.5.2015., str. 5.).
PRILOG
Prilog I. Smjernici ESB/2013/7 mijenja se kako slijedi:
1. |
U dijelu 1. tablica 2. zamjenjuje se sljedećim: „Tablica 2. Informacije o držanjima vrijednosnih papira
|
2. |
U dijelu 2. tablica 2. zamjenjuje se sljedećim: „Tablica 2. Informacije o držanjima vrijednosnih papira
|
3. |
U dijelu 2. tablica 4. zamjenjuje se sljedećim: „Tablica 4. Držanja vrijednosnih papira bez oznake ISIN
|
4. |
Dodaje se sljedeći dio 3.: „DIO 3. Godišnja držanja vrijednosnih papira osiguravajućih društava Tablica 1. Opće informacije i napomene s pojašnjenjem
Tablica 2. Informacije o držanjima vrijednosnih papira
|
(1) Standardi elektroničkog izvješćivanja utvrđeni su posebno.
(2) O: obvezni atribut; D: dobrovoljni atribut.
(3) Numeriranje kategorija kroz ovu Smjernicu odražava numeriranje uvedeno u ESA 2010.
(4) Drugi financijski posrednici (S.125) i pomoćne financijske institucije (S.126) i vlastite financijske institucije i zajmodavci (S.127).
(5) Samo ako se sektori S.11, S.13 i S.15 ne iskazuju odvojeno.
(6) Za podatke koje iskažu nacionalne središnje banke izvan europodručja, samo za iskazivanje držanja investitora nerezidenata.
(7) Neraspoređeni sektor koji je rezident u državi imatelja; odnosno nepoznati sektori nepoznatih država ne iskazuju se. Nacionalne središnje banke obavješćuju upravitelje SHSDB-a o razlozima za nepoznati sektor, u slučaju statistički bitnih vrijednosti.
(8) Samo ako se izravno izvještavanje i izvještavanje o skrbnicima ne može razlikovati.
(9) Ne iskazuje se ako se izvještavaju tržišne vrijednosti (i odgovarajuće druge promjene u obujmu/transakcijama).
(10) Preporuča se uključivanje obračunane kamate, uz najbolja nastojanja.
(11) Ako NSB dostavi status povjerljivosti, taj se atribut ne smije iskazati. Vrijednost se može odnositi na najvećeg pojedinačnog investitora, umjesto dva najveća investitora, pod odgovornošću izvještajnog NSB-a.
(12) Od nacionalnih središnjih banaka traži se da dostave nominalnu vrijednost u broju udjela kada vrijednosni papiri kotiraju u udjelima u CSDB-u.
(13) Dostavljaju se samo ako transakcije nisu izvedene iz pozicija SHSDB-a.
(14) Dostavlja se samo za transakcije prikupljene od izvještajnih jedinica, ne izvještava se za transakcije koje su nacionalne središnje banke izvele iz pozicija.
(15) Dostavlja se ako odgovarajuća vrijednost dva najveća investitora za pozicije, transakcije, druge promjene u obujmu nije dostupna/pružena.
(16) Koristi se samo ako su nacionalne središnje banke izvele transakcije iz pozicija. U tim slučajevima status povjerljivosti izvodi SHSDB, odnosno ako su početne i/ili konačne pozicije povjerljive, izvedena transakcija označuje se kao povjerljiva.”
(17) Standardi elektroničkog izvješćivanja utvrđeni su posebno.
(18) O: obvezni atribut; D: dobrovoljni atribut.
(19) Zasebno utvrditi identifikatora.
(20) Nacionalne središnje banke mogu izvještavati sukladno četiri alternativne mogućnosti: 1. agregirano za sve subjekte grupe uključujući sjedište; 2. agregirano za subjekte koji su rezidenti države sjedišta; odnosno agregirano za subjekte koji nisu rezidenti države sjedišta, 3. agregirano za subjekte države sjedišta; agregirano za subjekte rezidente drugih država europodručja; agregirano za subjekte izvan europodručja; 4. pojedinačno po subjektu.
(21) Ne iskazuje se ako se dostavljaju tržišne vrijednosti.
(22) Od nacionalnih središnjih banaka traži se da dostave nominalnu vrijednost u broju udjela kada vrijednosni papiri kotiraju u udjelima u CSDB-u.
(23) Preporuča se uključivanje obračunane kamate, uz najbolja nastojanja.”
(24) Standardi elektroničkog izvješćivanja utvrđeni su posebno.
(25) O: obvezni atribut; D: dobrovoljni atribut.
(26) Ne zahtijeva se za vrijednosne papire koji se dostavljaju na agregiranoj osnovi.
(27) Nacionalne središnje banke bi po mogućnosti trebale upotrebljavati isti identifikacijski broj vrijednosnih papira za svaki vrijednosni papir kroz nekoliko godina. Osim toga, svaki identifikacijski broj vrijednosnih papira treba se odnositi samo na jedan vrijednosni papir. Nacionalne središnje banke moraju obavijestiti upravitelje SHSDB-a ako nisu u mogućnosti tako postupiti. S oznakama CUSIP i SEDOL može se postupati kao s unutarnjim brojevima NSB-a.
(28) Nacionalne središnje banke trebaju u metapodacima utvrditi vrstu upotrijebljenog identifikacijskog broja.
(29) Ovi vrijednosni papiri neće biti obuhvaćeni proizvodnjom agregata.
(30) Za izračunavanje pozicija po tržišnoj vrijednosti iz pozicija po nominalnoj vrijednosti.”
(31) Standardi elektroničkog izvješćivanja utvrđeni su posebno.
(32) O: obvezni atribut; D: dobrovoljni atribut.
(33) Standardi elektroničkog izvješćivanja utvrđeni su posebno.
(34) O: obvezni atribut; D: dobrovoljni atribut.
(35) Samo ako se izravno izvještavanje i izvještavanje o skrbnicima ne može razlikovati.
(36) Ne iskazuje se ako se dostavljaju tržišne vrijednosti.
(37) Preporuča se uključivanje obračunane kamate, uz najbolja nastojanja.
(38) Ne iskazuje se ako se izvještavaju tržišne vrijednosti (i odgovarajuće druge promjene u obujmu/transakcijama).”